GEDA GmbH

Vorbereitung auf Basel II

• automatische Übernahme der Echtdaten aus dem Rechnungswesen (periodisch nach dem Abschluss)
• 1:1 Abbildung der Unternehmensstruktur (z.B. Konzern, Filiale, Profit-Center, Kostenstellen als Pendant zur Ist-Abrechnung)
• rollierende Mehrjahresplanung (60 Monate in beliebiger Strukturierung)
• acht frei definierbare Datenebenen (aktuelles Budget, Alternativpläne, Ist-Daten, Forecast etc.)
• integrierte Ergebnis-, Liquiditäts- und Bilanzplanung, ABC- und Kennzahlenanalysen
• Reporting nach bestehenden Anforderungen

Reporting - Bilanzierung nach HGB, IAS und US-GAAP

"Reports wurden nach Bedarf aufgebaut. In einigen Fällen wurde auf spezielle Kundenanforderungen eingegangen, beispielsweise wenn abweichend von den deutschen Rechnungslegungsvorschriften (USA) berichtet werden muss. Die freie Gestaltungsmöglichkeit im Reporting ist hierfür hervorragend. Zur Zeit wird mit einem Partner an der Implementierung der Bilanzierung nach IAS und US-GAAP gearbeitet. Die Reports werden für die Kunden online zur Verfügung gestellt und dienen außerdem der Vorbereitung von Teambesprechungen über die Geschäftsentwicklung oder die Kostensituation. Zudem werden komplette "Reportmappen" für Entscheidungsgremien aufbereitet und zur Verfügung gestellt. Dies geschieht je nach Kundenwunsch nach den Informationsaufnahmegewohnheiten in sehr unterschiedlichen Varianten."

Die Bereitstellung erfolgt:

• als farbiger Ausdruck
• die Controllingabteilung greift online auf das Programm zu (dabei ist die sehr differenzierte Rechtevergabe zur Nutzung schon im Corporate Planner sehr hilfreich; so werden die Daten nicht nur vor unbefugtem Zugriff, sondern auch sehr gut gegen unbeabsichtigte Veränderung geschützt)
• Reports werden im HTML-Format ins Intranet gestellt

Ein Projekt in der Praxis Mit dem komfortablen "automatischen Baumaufbau" des Corporate Planner und der automatischen Datenübernahme aus dem Buchhaltungsprogramm FibuNet hat GEDA für einen großen Kunden aus dem Dienstleistungsbereich in etwa vier Tagen das komplette System aufgebaut.

Es besteht aus:

• Plan- Ist - Auswertungen
• Integrierter Planung

Die Struktur umfasst:

• ca. 300 Kostenstellen
• ca. 580 Kostenarten
• ca. 680 Abrechnungsgruppen

Herr Dr. Roland Wötzel berichtet:

"Die Abläufe sind mit dem Programm Corporate Planner sehr einfach zu gestalten. Die Erfassung der Planzahlen erfolgt strikt nach der Kostenstellenstruktur direkt in den Verantwortungsbereichen durch die Kostenstellenverantwortlichen in den bisherigen Excelsheets. Von GEDA werden die Daten mit der Importfunktion in Corporate Planner übernommen. Von GEDA werden parallel dazu in Verbindung mit dem zentralen Controlling des Kunden alle nicht über Umsatz- und Kostenplanung der Kostenstellen zu erfassenden Sachverhalte direkt im Programm erfasst (Bestandsänderungen, Rückstellungen, steuerrelevante Sachverhalte, Veränderungen in den Geschäftsfeldern, etc.). Damit entsteht dann ein kompletter Plan. Der Planungshorizont beträgt 5 Jahre. Für das erste (laufende Jahr) erfolgt die Planung nach Monaten. Für das zweite und dritte Planjahr erfolgt die Planung nach Quartalen und danach für das vierte und fünfte Jahr nach Jahren. Für das laufende Jahr wird monatlich die Ist-Ebene per automatisierter Datenübernahme mit den aktuellen Abrechnungsdaten gefüllt. Die dazu notwendige Übernahmedatei wird von GEDA aufbereitet. Mit den im Programm hinterlegten Reports - herunter bis auf jede Kostenstelle - sind dann die periodischen Controllingmeetings sehr schnell vorbereitet.

Für die mehrjährige Planung erfolgt jeweils im Frühjahr und im Herbst eine Fortschreibung, Hierbei sind die zur Verfügung stehenden acht Planebenen für Planvarianten eine sehr große Erleichterung."

Vor der Nutzung des Corporate Planner

Bevor Corporate Planner eingeführt wurde, stützte sich das externe Controlling auf eine Rechnungswesensoftware mit Plan - Ist -Vergleich, auf Excel und ein Excelbasiertes Controllingsystem. Die eingesetzte Rechnungswesensoftware FibuNet bietet neben der Verarbeitung von Ist-Daten die Darstellung von Plandaten für Kostenarten, Kostenstellen auch für die G&V. Damit war über eine Vorbereitung mittels Excel eine sehr einfache Erfolgsplanung und Erfolgskontrolle für das jeweils aktuelle Rechnungsjahr möglich. Für die mehrjährige Planung und eine kombinierte Erfolgs-, Bilanz- und Finanzplanung wurde ein Excelbasiertes Controllingsystem eingesetzt. Dieses bot jedoch keine umfangreichen Kostenstellen- und Kostenartenplanungen und keine guten Möglichkeiten der Auswertungen.

Mit diesen bisher angewendeten verschiedenen Controllingtools war eine iterative Planung insgesamt sehr aufwendig und für den Kunden waren die Abläufe schwer nachzuvollziehen. Wechsel in der Darstellung Monate, Quartale und Jahre waren nur mit hohem Aufwand darzustellen.

Anforderungen

• Einheitlicher Aufbau
• Netzwerk- und remotefähig
• komplette Integration von Erfolgs-, Bilanz- und Finanzplanung
• sehr effizientes Reportingsystem
• komfortabler Datenim- und -export in Verbindung mit den gleichen Möglichkeiten in unserem eingesetzten Buchhaltungs- und Kostenrechnungssystem
• sehr gute Analysemöglichkeiten
• leichte Nachvollziehbarkeit von Planungsfestlegungen und Prämissen
• gleichzeitige Verarbeitung von mehreren Szenarien in den Datenebenen

Einsatz

"Wir wussten, was wir suchen und haben es bei CP gefunden!"